2016年3月17日    来源：南方日报

      截至16日，共有101个市属部门在政府官网上公布今年预算。据了解，今年共有105个市属部门编制预算并上报市人大审议，所以应还有4个部门尚未公布预算。在公布的部门预算中，“三公”经费实现持续下降，其中，去年的支出“大户”公安局、卫生计生委、人力资源与社会保障局皆实现了“大瘦身”。

      “三公”大户纷纷瘦身

      记者查阅发现，公安局和卫生计生委的“三公”经费缩减，主要是由于公务用车购置费和公务用车运行费用下降，人力资源与社会保障局则是因为今年无需举办中国留学人员广州科技交流会，因此公务接待费用大幅下降。

      根据市公安局的部门预算，今年该局“三公”经费比去年减少6390万元，降幅超过四成。其中，公务用车购置费1428万元用于购置45辆特种技术用车，大约是去年的该项支出预算的1/4。此外，公务用车运行费预算6795万元，用于保障特种技术用车和执法执勤用车运行，比上年调整后预算减少约3000万元。此外，公安局的公务接待费和会议费预算也比去年有所减少，因公出国(境)经费预算与上年持平。

      与公安局相同，计生卫生委今年“三公”经费预算较去年下降约36%，也是因为“少买车”。该部门公车购置费预算为918万元，用于更新购置救护车、采血车等12辆，较往年减少近半。同时，“养车”钱也减少97万元。

      接待费和会议费支出头名都是广州市教育局，分别是469.83万元和916.52万元。实际上，教育局两项支出都是比上一年有所减少。增加的项目主要是公出国(境)费预算，该项预算为894.10万元，比上年调整后预算增加191.60万元。

      教育局指出，因公出国(境)费经费增长主要是计划在2016年组织两批赴美培训团组。一是广州市基础教育系统新一轮“百千万人才培养工程”第二批中小学名校长班(中美校长领导力研修班)，二是广州市基础教育系统新一轮“百千万人才培养工程”第二批教育专家班(中美基础教育思想比较实践学习)。

      “第四公”会议费用持续缩减

      在“三公”之外，被称为“第四公”的会议费用，今年约七成的市属部门的预算也实现了10%-30%的缩减，主要是通过减少会议布置、缩短会期，或者增加以视频会议、通讯和文件通知等方式布置、沟通工作任务，从而节省了会议经费的支出。

      记者查阅人力资源与社会保障局的预算发现，该局因为2015年需主办第17届中国留学人员广州科技交流会，该交流会每两年一次，2016年不需办会，所以“三公”经费预算中接待费较2015年减幅较大。然而，该局会议费用却并未同步下降，相关预算金额为817.62万元，较往年下降月5%。该局解释，预算主要用于今年承办穗港澳蓉技能竞赛、第44届世界技能大赛国家选手的选拔赛、“春晖杯”大赛活动、创业广州推介会等大型会议的会务费用。

      ■纵深

      实施公布项目绩效目标表第二年

      广州市属部门集体“晒”2016年预算账本，按照预算编制与绩效管理相结合的要求，部分部门同时公布了项目绩效目标表。今年是广州实施绩效预算编审第二年，政府在“花钱”之前先要交代上年预算执行情况以及今年的考核目标。

      据了解，去年底，开展了2016年绩效预算评审工作，今年有多个部门共申报38个项目，涉及预算总金额为64，574万元，经评审后，市财政局对22个进行了预算核减，共核减额5859万元。绩效预算编审不仅通过具体的项目公开使财政支出透明度提高，也促使财政预算更精准、财政支出更高效。

      定量类绩效指标明显增多

      值得一提的是，实施一年之后，部门对于上年完成项目绩效情况说明更加详细。在去年的绩效项目表中，就出现在完成项目一栏仅填写“完成率100%”，或者“推进程度为70%”一类的定性指标，而在今年的绩效指标中，定量指标明显增多。

      比如，市卫生计生委今年申报预算金额2263.77万元，作为社会急救医疗专项经费，具体用于补贴"120"网络医院从事"120"急救医疗的支出等方面。经过自评，该项目去年"120"网络医院从事"120"急救医疗项目完成率达100%，120电话热线满意率为98.5%，现场急救服务率为97.1%，皆属于较高水平。

      有了好的完成记录，今年卫生计生委又为自己定下目标，计划通过补助，可以进一步提高电话热线服务、救护车服务和现场急救服务水平，绩效指标定为项目完成率和预算完成率达100%，各项服务满意率均保持在90%以上。

      市计生卫生委今年纳入绩效评审的项目共有5个，并且皆为持续项目。其中，今年将投入1096.93万元，开展有关地中海贫血、唐氏综合征、明显组织结构畸形等3个出生缺陷重点病种的免费筛查诊断工作，在制定绩效指标时，有明确每个病种的筛查目标数量，并规定达到预订筛查数量的80%以上，同时，该项目要实现终止妊娠干预数占发现重症数70%以上，以及群众满意率占调查人数80%以上。

      此外，该部门在重大突发公共卫生事件应急处置项目、社区精神病防治与康复、控烟工作等方面申报近千万元的财政预算，并制定绩效指标，在今年底完成。

      记者查阅今年多个部门的项目绩效目标表，发现多数是与民生息息相关的项目，所申报部门分布在公安局、计生卫生委、民政局、体育局、质检局、科创委等部门，完成率皆达到上年制定的绩效指标。

      市财政局在去年底开展了2016年绩效预算评审工作，以加大预算编制与绩效管理相结合力度，涉及评审的项目为38个，共核减额5859万元。在2014年底，市财局曾对2015年部门预算的30个项目实施绩效预算评审，核减预算资金7810万元。核减金额在减少的同时，参与绩效评审的项目逐渐增多，可谓“一石二鸟”。

      该局表示，规范预算绩效管理各环节的工作严格按照“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的要求，评审工作按照部门提交材料、专家书面预审和现场评审等三个环节开展，评审专家在重点审核预算资金明细和绩效目标的基础上，提交评审意见。

      同时，为增强评审透明度，该局专门邀请部分特约财政监督员列席评审会，专家意见将作为安排2016年项目预算和确定绩效目标的重要依据。

核减预算资金的依据有哪些？据参与财政绩效评审的人士介绍，主要根据上年的绩效指标完成率考核。其中，绩效指标完成率的主观因素比较大，可以参考预算完成 率，即实际使用预算金额占申报预算金额的比。

      该人士表示，预算完成率低，首先说明该部门预算制定得不够准确。其次，实际使用金额少于申报额，这可能是因为采购成本降低，但不排除是项目实际执行情况较差，采购不足等原因所致，这就会影响该项目下一年的申请经费额度。